מאמר כלכלי בנושא תזרים מזומנים
התפתחות החברה וגידול ההכנסות מקצר את תזרים המזומנים בצורה משמעותית כאשר ברוב המקרים קשה להבינו ואף בניגוד להגיון הישר של תהליך צמיחה בחברה .
תהליך זה עשוי להשפיע על המשך גידול החברה למרות גידול ההכנסות השוטפות דבר זה
יבוא ליידי ביטוי בגרף התזרים מזומנים של החברה.(הון חוזר)
וסיכנו גבוהה ומאיים על המשך קיום החברה ואף יכול באין מפריע לשתק את הפעילות ולהביא לקריסה
במקרה הגרוע .
נזקים פחות גדולים אף יכולים לקרות תלוי בקצב הגידול הנמשך . ואופי פעילות החברה .
הסבר :רמי ויוסי הקימו מפעל ליצור פלסטיק בתהליך ההקמה ובעזרת הון אישי קנו מכונה שתייצר את
המוצר הנדרש ההון האישי הספיק למכונת יצור, עובד וכלים לתפעול וניהול בסיסי של עסק.
לאחר תהליך עבודה קשה וממושך פעילות החברה גדלה, לקוחות חזרו והושקע כל הזמן פרסום.
תמיד היה רצון וחריצות להתפתח האמביציה גברה על כל רצון אחר ולא השאירה ספק שמשהו יכול לעצור .
רמי ויוסי היו אנשים מבריקים במוחם והצליחו בזמן מיתון לשרוד ואף ליצור גידול מה שבדרך כלל לא מאפשר וזאת כי לחברתם לא היה התחייבויות גדולות ואף קטנות .
במהלך הזמן הפעילות גדלה מעבר למצופה וכך היו חייבים רמי ויוסי לקנות עוד מכונות להגדיל את המקום, להכפיל ואף לשלש את מס' העובדים כחלק בלתי נפרד מהגידול יש לציין שעסקים רבים
עושים זאת בצורה הרבה יותר איטית ולאורך הרבה שנים .
רמי ויוסי כחלק מיכולות הצמיחה נטלו חלק רב בפעילות השוטפת ע"מ שבחברה לא תיפגע וזה בא ליידי ביטוי בהגדלת היצור ופגיעה ישירה בניהול השוטף .
תזרים המזומנים התקצר למרות שההכנסות הכפילו את עצמם ...מימון הלקוחות והפרויקטים , העובדים והגדלת ההוצאות במקום יותר גדול יצרה בעיה בהתנהלות חשבון הבנק .
כאשר הלקוחות משלמים על פרויקטים גדולים בתנאי תשלום שוטף +90 ,120 חייבים רמי ויוסי להמשיך לנהל את חברתם באמצעות המזומנים השוטפים כגון: משכורות,שכירות ,חשמל ,ארנונה ,פעילות שוטפת ,מכונות ,טלפונים מע"מ ביטוח לאומי פנסיות ומקדמות למס הכנסה .
יש לציין שבחלק ניכר מהמקרים הבנק מכיר את הנפשות הפועלות ומאפשר אשראי בתנאים .
אנו למדים מכך שאת רוב ההוצאות מלבד ספקים אנו משלמים מזומן ואף לפעמים במקרה של ספקים אנו נתקעים עם מלאי שלא דרוש ששילמנו עליו . ולכן תזרים המזונים נגמר והבנק אף הוא עוצר באיזה שהוא שלב את האשראי . אגב האשראי הוא בתנאים גרועים עד כדי כך שהוא נוגס מהרווחיות העתידית נתח גדול ומשמעותי שאנו זקוקים לו מבעוד מועד.
כפי שציינו בהתחלת המאמר עסקים בהתפתחות מתמדת יכולים לקרוס זה בדיוק המצב הקלאסי ללקיחת הלוואות מהבנק כאשר אתה נחוץ להם והם בתנאים גרועים שתורמים ל"אכילת הרווחים".
במצבים כאלו רק הון אישי יכול לעצור את המתרחש או משקיע לחילופין .שלא נדבר על שעת משבר בשוק .
זהו גם המקרה הקלאסי לניהול לקוי שיכול להוות לימים גם בעיה בשוטפות, כי מתחילים לחפש אשמים .
פתרון:ישנם כמה דרכים למנוע זאת, או להתגבר על בעיה זו ,אנו נלמד שבעזרת כלים סטיסטים וניתוח גרפים אנליסטים מעמיקים אפשר למנוע זאת. דרך נוספת היא להאיט את קצב הגדילה ולצבור הון בצורה במשך הזמן ולבנות לאט לאט התפתחות נורמלית ולחלוף על הבעיה.
התגברות על בעיה קיימת : דע תמיד את ההכנסות הקיימות ואת העתידיות לבוא נסה למכור סחורה בתנאי תשלום קרובים ואף מזומן.
דע את ההוצאות העכשוויות והעתידיות ללא יוצא מן הכלל, נסה לצמצם הוצאות מיותרות ולדחות כל פרוייקט שיווקי. יש לקחת בחשבון שעסקים נורמלים מתייצבים רק לאחר מספר שנים מינימום 5. והחשוב מכל לחסוך תמיד כמה שאפשר חיסכון לבן ליום שחור .
זהו הפרמטר היחידי שמציל מפני קריסה ,משבר או תזרים קצר .
יוסי ורמי הצליחו להתגבר על זה באמצעות חיסכון שהיה להם ובעזרת הון אישי וטיפול מהיר בבעיה .
מאת: אורפז דהן מנכ"ל ומייסד חברת קובץ פלוס פתרונות דפוס וגרפיקה מתקדמים בע"מ .
